Vermeiden Sie es, übermäßige Steuern auf IRA-Ausschüttungen zu zahlen

by

Sind Sie besorgt über zu hohe Steuern auf Ihre IRA-Ausschüttungen? Es ist ein berechtigtes Anliegen, aber Sie können es ansprechen, wenn Sie die richtigen Informationen haben. Zunächst müssen Sie wissen, ob das Geld, das Sie abheben, als Vorsteuer- oder Nachsteuergeld oder eine Kombination aus beidem ausgezahlt wurde. Gute Aufzeichnungen zu führen ist der Schlüssel.

Hauptsteckdosen

  • Beiträge zu einem traditionellen IRA werden mit Vorsteuergeld geleistet, was bedeutet, dass das Geld auf Ihrem Konto nicht besteuert wird, bis es ausgezahlt ist.
  • Beiträge zu einem Roth IRA werden mit Nachsteuergeldern geleistet, was bedeutet, dass Sie die auf das Geld fällige Steuer in dem Jahr zahlen, in dem Sie es zahlen. Dieses Geld, einschließlich der anfallenden Gewinne, wird bei ordnungsgemäßer Entnahme nicht besteuert.
  • Wenn Sie einen traditionellen IRA in einen Roth IRA umwandeln, zahlen Sie die auf den Saldo fälligen Steuern in dem Jahr, in dem Sie die Umwandlung vornehmen. Es wird bei ordnungsgemäßer Entnahme nicht erneut versteuert.
  • Manche Menschen (meistens Gutverdiener) haben sowohl Vor- als auch Nachsteuergelder auf ihren Rentenkonten. Wenn dies der Fall ist, können sie entscheiden, welcher Teil steuerpflichtig ist und welcher nicht, wenn sie die Steuererklärung einreichen.

Einkommensniveaus und IRAs

Beiträge zu einem traditionellen IRA sind in der Regel in dem Jahr, in dem das Geld ausgezahlt wird, steuerlich absetzbar. Und das ist einer der Hauptvorteile einer IRA: Der Sparer erhält sofortige Steuererleichterungen, indem er das zu versteuernde Einkommen für dieses Jahr reduziert und gleichzeitig Geld für eine ferne Zukunft beiseite legt. Das Geld wird erst versteuert, wenn es als Alterseinkommen bezogen wird.

Beiträge zu einem traditionellen IRA sind jedoch nicht für jeden steuerlich absetzbar. Die Ausnahme gilt für Besserverdiener, die sowohl zu einem 401 (k) -Rentenplan beitragen, an dem sie arbeiten, als auch zu einem traditionellen IRA, das über eine Bank oder einen Makler erworben wurde. In diesem Fall können diejenigen, deren Einkommen über dem jährlich an die Inflation angepassten Mindestbetrag liegt, keine Beiträge mehr zu einem traditionellen IRA abziehen.

Beiträge zu einem Roth IRA werden immer aus Einkommen nach Steuern geleistet. Wenn Ihr Einkommen bestimmte Grenzen überschreitet, können Sie leider kein Roth haben.

Auch wenn IRA-Beiträge nicht abzugsfähig sind, gibt es gute Gründe, sie zu leisten. Es erhöht Ihr Altersguthaben und die Beitragserträge werden steuerbefreit. (Denken Sie daran, dass die jährliche Beitragsgrenze für eine IRA dieselbe ist, unabhängig davon, ob Sie abzugsfähige Beiträge oder nicht abzugsfähige Beiträge nach Steuern leisten.)

IRA und traditionelle Steuern

Wenn Sie steuerlich absetzbare Beiträge zu einem IRA leisten, wird das Geld auf Ihrem Konto nicht besteuert, bis Sie es als Ausschüttung herausnehmen oder es in ein Roth IRA umwandeln.

Wenn Ihre IRA jedoch teilweise mit nicht abzugsfähigen Beiträgen aufgebaut wurde, schulden Sie keine Steuern auf dieses Geld, wenn es verteilt oder übertragen wird, da es bereits besteuert wurde.

Sie denken vielleicht, dass Sie einfach sagen können, dass das Geld, das Sie verteilt oder überwiesen haben, aus nicht steuerpflichtigem Geld auf Ihren Konten stammt, aber das Gesetz erlaubt Ihnen das nicht. Stattdessen müssen Sie den Gesamtprozentsatz des unversteuerten Geldes auf Ihren Konten berechnen und ihn dann auf den Betrag der Ausschüttung oder Überweisung anwenden.

Achten Sie darauf, von Jahr zu Jahr eine laufende Summe aller IRA-Beiträge nach Steuern zu führen.

Sie müssen dies auch dann tun, wenn die IRA, von der Sie die Verteilung übernehmen, nicht abzugsfähige Beiträge dazu hat. Dies erfordert gute Aufzeichnungen darüber, was Sie nach Steuern zu Ihrer IRA beigetragen haben.

Wenn Sie einen nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag leisten, melden Sie ihn auf dem Formular 8606, Non-deductible IRAs. Geben Sie alle nicht abzugsfähigen Beiträge ein, die Sie für das laufende Jahr leisten, und fügen Sie sie hinzu Ihre nicht abzugsfähigen Beiträge der Vorjahre (abzüglich Anpassungen für Ausschüttungen) für die Gesamtbasis aller Ihrer traditionellen IRAs.

Diese Informationen helfen Ihnen, die Steuer auf Ausschüttungen und Übertragungen herauszufinden. Achten Sie darauf, Kopien des Formulars 8606 aufzubewahren, damit Sie für die Zukunft Informationen über die Kostenbasis haben. Gehen Sie nicht davon aus, dass der Treuhänder oder Verwahrer einer IRA diese Informationen für Sie nachverfolgen wird.

So finden Sie Ihren Steuerbetrag heraus

Wenn Sie beide Arten von traditionellen IRAs haben (solche mit steuerlich absetzbaren Beiträgen und solche mit Beiträgen nach Steuern), ist es ein komplizierter Prozess, herauszufinden, wie viel einer Ausschüttung oder Übertragung steuerpflichtig ist.

Wie oben erwähnt, können Sie auf Ihrem Steuerformular nicht angeben, dass herkömmliche IRA-Ausschüttungen oder -Konvertierungen nur aus Ihren Beiträgen nach Steuern stammen. Stattdessen sollten Sie herausfinden, wie viel Prozent der nicht abzugsfähigen Beiträge am Gesamtsaldo aller Ihrer Konten ausmachen.

Teilen Sie den Gesamtbetrag Ihrer nicht abzugsfähigen Beiträge durch den Wert aller Ihrer IRAs (einschließlich SEP IRAs und SIMPLE IRAs) zum Jahresende. Stellen Sie sicher, dass Sie in diesen Wert die von Ihnen getätigten Ausschüttungen oder Überweisungen sowie alle anderen Transaktionen einbeziehen, die Sie im Laufe des Jahres getätigt haben.

Wenn Sie beispielsweise im Laufe der Jahre 10.000 USD nach Steuern auf alle Ihre IRA-Konten eingezahlt haben und das Guthaben auf allen Ihren Konten plus die Ausschüttung, die Sie erhalten, 100.000 USD beträgt (90.000 USD Kontoguthaben plus 10.000 USD Ausschüttung), dann beträgt Ihr Prozentsatz 10 % (10.000 $ geteilt durch 100.000 $).

Diese 10 % sind der steuerfreie Prozentsatz Ihrer IRA-Ausschüttung.

Multiplizieren Sie nun die Jahresausschüttung (10.000 $) mit diesem Verhältnis, um den steuerfreien Betrag (1.000 $) und den steuerpflichtigen Betrag (9.000 $) zu bestimmen.

Wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr ausschütten, unterliegen Sie einer Strafe von 10 % nur auf den steuerpflichtigen Teil der Ausschüttung (vorausgesetzt, es gibt keine Strafausnahme). Die Strafe von 10 % gilt nicht für den steuerlich abzugsfähigen Teil der Ausschüttung. Im obigen Beispiel würden Sie eine Geldstrafe von 900 $ zahlen (10 % von 9.000 $).

im Schadensfall

Wenn Sie einen Verlust bei den Investitionen auf Ihrem Konto haben, können Sie den Verlust erkennen, aber erst, wenn das gesamte Geld in Ihrem IRA an Sie ausgezahlt wurde. Der Verlustbetrag ist der Überschuss des ausgeschütteten Betrags abzüglich etwaiger verbleibender nicht abzugsfähiger Beitragsgrundlagen.

Angenommen, Sie haben nach Steuern Beiträge zu einem IRA von 10.000 USD geleistet (vorausgesetzt, es gibt keine abzugsfähigen Beiträge), und das Konto ist jetzt 4.000 USD wert. Wenn Sie sich vollständig auszahlen lassen, verlieren Sie 6.000 $.

Um einen Steuervorteil aus dem Verlust zu erhalten, müssen Sie Ihre Steuern einzeln aufführen, anstatt den Standardabzug vorzunehmen. Dieser Verlust wird als sonstiger Einzelabzug in Anhang A des Formulars 1040 erfasst.

Ab welchem ​​Alter kann ich Geld von meiner IRA abheben, ohne eine Strafe zu zahlen?

Sie können im Alter von 59 1/2 oder später Geld von einem traditionellen IRA abheben, ohne eine Strafe zu zahlen. Sie schulden Einkommenssteuern auf den vollen Betrag für dieses Jahr.

Wenn Sie ein Roth IRA haben, können Sie das eingezahlte Geld jederzeit abheben, solange das Konto seit mindestens fünf Jahren besteht. Sie haben bereits Einkommenssteuern bezahlt, also werden Sie nicht mehr schulden. Sie können keine der vorzeitig aufgelaufenen Einkünfte beziehen, ohne die fälligen Steuern und eine Strafe zu zahlen, es sei denn, Sie qualifizieren sich für eine Ausnahme von den üblichen Regeln.

Sobald Sie 59 1/2 erreichen, können Sie Geld von Ihrem Roth IRA abheben, ohne Steuern auf einen Teil davon zu zahlen. Wenn es sich um eine traditionelle IRA handelt, schulden Sie Steuern auf den vollen abgehobenen Betrag.

Zahlen Sie Steuern auf IRA-Abhebungen nach 65?

Die Steuerregeln bleiben von 59 1/2 bis 110 oder älter unverändert. Sie schulden Einkommenssteuern auf das gesamte Geld, das Sie von einer traditionellen IRA abheben. Sie sollten keine Steuern auf das Geld schulden, das Sie von einem Roth IRA abheben.

Werden IRA-Abhebungen als Sozialversicherungseinkommen betrachtet?

Ja. Sie zahlen Einkommenssteuern auf einen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen, wenn Ihr “geteiltes Einkommen” eine bestimmte Höhe übersteigt. Kombiniertes Einkommen ist definiert als die Summe aus bereinigtem Einkommen, steuerfreien Zinserträgen und der Hälfte Ihres Sozialversicherungseinkommens.

Die Schwelle für die Besteuerung Ihres Sozialversicherungseinkommens ist sehr niedrig: 25.000 USD für Einzelpersonen und 32.000 USD für Ehepaare.

Endeffekt

Es gibt einige gute finanzielle Gründe, nicht abzugsfähige IRA-Beiträge zu leisten, aber dies erschwert Ihr Steuerleben. Achten Sie darauf, Aufzeichnungen zu führen, damit Sie diese Beiträge nicht erneut versteuern, wenn Sie Ausschüttungen vornehmen oder Roth IRA-Konvertierungen vornehmen. Und wenn Mathe nicht Ihre Stärke ist, sollten Sie einen Steuerberater beauftragen, um herauszufinden, was Sie schulden.

Korrektur — Jan. 28. Februar 2023: In einer früheren Version dieser Geschichte wurde fälschlicherweise angegeben, dass das Einkommen aus einer IRA aus dem gesamten kombinierten Einkommen ausgeschlossen ist, das zur Bestimmung der Steuern auf Sozialversicherungsleistungen verwendet wird.

Leave a Comment